Povinnou osobou pro účely AML zákona je mj. i osoba oprávněná provozovat živnostenskou činnost účetních poradců, vedení účetnictví a vedení daňové evidence podle živnostenského zákona. Zavedení povinností pro účetní v oblasti boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu existuje řadu let. Jak správně provádět identifikaci a kontrolu klienta? Kdy je nezbytné odmítnout nebo ukončit obchodní vztah s klientem? Jakým indiciím věnovat pozornost a jak oznámit podezřelý obchod? Odpovědi nabízí odborný výklad Ing. Pavla Říhy, který se problematice AML zákona dlouhodobě věnuje.

Od 1. 7. 2024 budou zaměstnavatelé povinni hlásit každou uzavřenou dohodu o provedení práce do registru vedeného ČSSZ. K této nové povinnosti přinášíme aktuální informace.

Vydal Svaz účetních České republiky dne 10. 6. 2024